Правительство РФ утвердило новые требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями и ИП. 

Соответствующее постановление от 02.08.2025 № 1157 опубликовано на Официальном интернет-портале правовой информации.

Напомним, действующие требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утверждены правительственным постановлением от 30.06.2012 № 667 (с изменениями и дополнениями).

В новой редакции правил установлено, что правила внутреннего контроля на бумажном носителе утверждаются руководителем организации, индивидуальным предпринимателем. Правила внутреннего контроля в виде электронного документа подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя организации, индивидуального предпринимателя.

Также в новой редакции изложен перечень программ, которые должны входить в правила внутреннего контроля. В него включены:

• программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
• программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
• программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
• программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций;
• программа выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее - программа выявления операций);
• программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание;
• программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
• программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций;
• программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
• программа проверки системы внутреннего контроля;
• программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Соответственно, в новую редакцию правил не включена программа документального фиксирования информации.

Обновленные правила вступят в силу с 10 августа 2025 года.